財政部日前發(fā)布的《關(guān)于修改<事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法>的決定》，提出了一系列為科技成果轉(zhuǎn)化“松綁加力”的突破性政策措施。“這是《暫行辦法》實施10年多來的首次修訂。”中國財政科學(xué)研究院公共資產(chǎn)研究中心副主任譚靜在接受本報記者專訪時表示，此次修訂充分尊重科技成果轉(zhuǎn)化規(guī)律，變事前審批備案為程序規(guī)范、自我約束、靈活高效的交易及定價機制，有利于提高科技成果轉(zhuǎn)化效率，讓科技成果在交易轉(zhuǎn)化中的價值得以充分釋放。

取消審批備案把權(quán)力歸位于科技創(chuàng)新主體

■取消審批、備案，相當(dāng)于給科技創(chuàng)新主體吃上了“定心丸”，對于形成以科研人員和科研事業(yè)單位為主體的科技成果轉(zhuǎn)化格局具有重要的促進(jìn)作用。

科技成果轉(zhuǎn)化是打通科技創(chuàng)新價值鏈的關(guān)鍵一環(huán)，是科技成果價值充分釋放的“最后一公里”。事實上，為促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化，規(guī)范科技成果轉(zhuǎn)化活動，2015年修訂實施的《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》，就明確提出將科技成果的處置權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)下放到各單位，事業(yè)單位科研人員進(jìn)行科技成果轉(zhuǎn)化的熱情被大大激發(fā)。

與此同時，修訂之前的《暫行辦法》第21條明確規(guī)定：“事業(yè)單位利用國有資產(chǎn)對外投資、出租、出借和擔(dān)保等應(yīng)當(dāng)進(jìn)行必要的可行性論證，并提出申請，經(jīng)主管部門審核同意后，報同級財政部門審批。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。”這一規(guī)定在嚴(yán)格規(guī)范國有資產(chǎn)管理的同時，一定程度上也給國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)流動套上了“緊箍咒”。“這就造成了一邊是被激發(fā)的科研人員的轉(zhuǎn)化熱情，一邊則是單位擔(dān)心承擔(dān)國資流失責(zé)任而不敢輕易決策的觀望冷局。”譚靜說。

修訂后的《暫行辦法》提出，國家設(shè)立的研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校對其持有的科技成果，可以自主決定轉(zhuǎn)讓、許可或者作價投資，不需報主管部門、財政部門審批或者備案。譚靜評價說，取消審批、備案，把自主權(quán)歸位于科研創(chuàng)新主體，相當(dāng)于給科研創(chuàng)新主體松開“緊箍咒”，吃上“定心丸”。這對于激發(fā)科研人員的創(chuàng)新創(chuàng)造熱情和活力，形成以科研事業(yè)單位為主體的科技成果創(chuàng)新創(chuàng)造新格局，讓科研成果的價值更好釋放具有重大促進(jìn)作用。

取消強制評估把產(chǎn)權(quán)交易歸位于市場

■國資監(jiān)管部門把具體成果定價的流程回歸到單位自身，通過在單位進(jìn)行公示而實現(xiàn)監(jiān)督，讓市場的無形之手替代政府有形之手，對交易行為進(jìn)行更加公開、透明的市場化規(guī)范和約束。

根據(jù)修訂前的《事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》第38條規(guī)定，事業(yè)單位的資產(chǎn)拍賣、轉(zhuǎn)讓、置換等，應(yīng)當(dāng)對相關(guān)國有資產(chǎn)進(jìn)行評估。因此，國家設(shè)立的研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校，其持有的科技成果屬于國有資產(chǎn)，此前在進(jìn)行轉(zhuǎn)讓時，一直按照政策要求開展評估。

而事實上，對科技成果進(jìn)行評估經(jīng)常面臨的情況是，價格評高了，企業(yè)不接受而影響科技成果轉(zhuǎn)化進(jìn)行；評低了，則面臨國有資產(chǎn)流失的風(fēng)險。原本繁瑣的審批流程，再疊加較長的評估周期，很容易耽誤最佳的科研成果轉(zhuǎn)化時機。

此次修訂明確規(guī)定，“國家設(shè)立的研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校將其持有的科技成果轉(zhuǎn)讓、許可或者作價投資給非國有全資企業(yè)的，由單位自主決定是否進(jìn)行資產(chǎn)評估。”

不再強制要求評估，并不意味著科研事業(yè)單位可以隨意進(jìn)行科技成果的轉(zhuǎn)化定價。修訂后的《暫行辦法》明確，相關(guān)科技成果“通過協(xié)議定價、在技術(shù)交易市場掛牌交易、拍賣等方式確定價格。通過協(xié)議定價的，應(yīng)當(dāng)在本單位公示科技成果名稱和擬交易價格。”

譚靜說，從科技成果轉(zhuǎn)化的市場需求而言，最終的交易價格是市場決定的。不論是科技成果形成的人力、物力、成本，還是科技成果自身的價值定位及開發(fā)利用帶來的后續(xù)價值，科研事業(yè)單位自身是更為熟悉的“知情者”和更為清晰的“評估者”。因此，科研事業(yè)單位和企業(yè)之間對科技成果進(jìn)行的協(xié)議定價，應(yīng)該是能夠充分體現(xiàn)科技成果價值的。“從這個意義上看，作為國資監(jiān)管部門，把具體成果定價的流程回歸到單位自身，通過在單位進(jìn)行公示而實現(xiàn)監(jiān)督，是政府治理理念的改革和進(jìn)步，讓市場的無形之手替代政府有形之手，對交易行為進(jìn)行更加公開、透明的市場化規(guī)范和約束。”譚靜說。

避免“一放就亂”強化事后監(jiān)督、內(nèi)控管理

■放權(quán)并不意味著“一放了之”，而是要在尊重科研創(chuàng)新及科技成果轉(zhuǎn)化規(guī)律、市場經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律的基礎(chǔ)上，形成監(jiān)管部門著眼于服務(wù)監(jiān)督與市場著眼于運行轉(zhuǎn)化的“雙手合力”。

“此次修訂文件大的方向是向科研事業(yè)單位及科研人員‘放權(quán)’，但放權(quán)并不意味著‘一放了之’。”譚靜認(rèn)為，要在尊重科研創(chuàng)新及科技成果轉(zhuǎn)化規(guī)律、市場經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律的基礎(chǔ)上，形成監(jiān)管部門著眼于服務(wù)監(jiān)督與市場著眼于運行轉(zhuǎn)化的“雙手合力”，關(guān)鍵是要找準(zhǔn)著力點、結(jié)合點和平衡點。

具體來說，在國資監(jiān)管方面，一方面要不斷健全國資管理的基礎(chǔ)制度體系，為國資價值更好實現(xiàn)提供政策支持和保障，著力搭建公共資源整合平臺和提供高質(zhì)量服務(wù)支撐；另一方面，要在明確自身作為價值管理主體地位的同時，明確“國資流失”的界限和追責(zé)機制，在簡化事前審批的同時，強化事后監(jiān)督。

記者注意到，此次修訂后的《暫行辦法》提出，事業(yè)單位及其工作人員有通過串通作弊、暗箱操作等低價處置國有資產(chǎn)行為的，依據(jù)《財政違法行為處罰處分條例》的規(guī)定進(jìn)行處理。“這條措施有助于科研事業(yè)單位及科研人員在科技成果轉(zhuǎn)化過程中時刻保持嚴(yán)肅、敬畏之心，避免出現(xiàn)‘一放就亂’的問題，用法治的理念為科技成果轉(zhuǎn)化加了一道‘防火墻’。”譚靜說。

“對于科研事業(yè)單位及科研人員來說，要清楚地認(rèn)識到，權(quán)力下放其實是更大的責(zé)任和使命。”譚靜說，要跳出成果轉(zhuǎn)化帶來的經(jīng)濟價值短期思維局限，尊重和呵護(hù)被激發(fā)的創(chuàng)新創(chuàng)造熱情。同時，單位要盡快健全科技成果研發(fā)及轉(zhuǎn)化的內(nèi)部管理及風(fēng)險控制制度，為科技成果的持續(xù)產(chǎn)出和價值釋放創(chuàng)造更加規(guī)范、適宜的制度環(huán)境和運行機制。